（1）套利：这类业务有以下几个分支：
i. 利用错币种匹配，比如前些年以人民币存款质押贷款美元（配套汇率远期合约和利率掉期合约），在发放贷款之前就可以帮客户锁定收益。当然随着现在人民币贬值，流行的做法是质押美元贷款人民币了……
ii. 在一年中的某些时点，市面上的信贷资金充裕，银行承兑汇票贴现利率低于保证金存款利率，企业做全额保证金质押反而能赚钱。
iii. 更激进一点的，以本金及到期利息质押开立银行承兑汇票，客户的套利空间更大。
iv. 通过期限错配，比如通过协议存款存三年期或者五年期的定存，质押贷款三个月or六个月。
iv. 商业性条款。企业明明有现金，但因为比较强势，上游供应商又愿意接受银行承兑汇票方式，把钱质押给银行赚点利息合理而不为。
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tuye1234 白米Ⅱ级
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首先，银行确实有种业务，而且确实不使客户亏损甚至获利的方法。
低端的是@奇寂说的，币种错配的质押贷款，即以外币或本币定期存款质押（一般为外币），贷出另一种货币用于临时周转，玄机就在于外币与本币之间的汇率波动，举个例子吧，我刚调到信贷上的时候，刚接触到就有一个客户试图以手上的10万欧元定期存款质押贷出人民币使用，客户是外贸公司，照理是要将这笔欧元结汇的。这种业务缺点也在于此，对于后续汇率判断要非常准确，不然还是有很大的亏损可能。一般在后端会叠加汇率锁定，固定收益，规避风险。基本这是一个类似业务的基础，里面有一个很重要的概念，汇率。
中端的是基于国际贸易的收付汇业务产生的，因为国内的外币贷款只能依托于真实（表面真实）的贸易背景发放。具体的方式就是存入一笔人民币定期存款，贷出美元或其他外币使用，配以远期汇率锁定。最经常使用的时段就是客户在国外信用证需要兑付时，已有资金对外支付了，我们跳出来和他说，不要，看我们的。然后以客户的人民币存款质押贷出美元，用于对外支付，由于人民币存款利率高，美元贷款利率低，存在利率套利空间；人民币不断升值（趋势如此），也就是说一段时间后（一般为6个月）等值的人民币可以兑换更多的美元，同样存在汇率套利空间。就这样，我们银行收取利息，获得超过一倍的国际结算量（我会说以前这是考核我的吗），大笔稳定存款，客户收到额外收益，何乐而不为呢？这里面也有几个很重要的概念，套利，利率。是的，所有我们这些类似业务都是套利业务，可以理解为一方面客户银行无利不起早，不可能一直做无利甚至亏损的业务；另一方面，你得有线，所有套利业务都是基于你有资金或资产（可以变现为钱）而产生的，如果急需资金用于生产周转，不如我和你推荐另一款产品吧。。。。
上面冗长的两段，有了汇率、利率，再加上下面提到的跨境，就华丽丽地成为必杀了
高端的是利用境外与境内的价差，汇率和利率都有，再把上面的组合做一个增强。还是举个例子吧，目前跨境人民币推得很凶，但其实业内人都知道人民币绝大部分还是中国人在用，那怎么办呢？咱有海外分行啊，境外海外分行在收到大量人民币之后也正苦恼怎么用，正好两人一拍即合。当客户需要资金时，银行不以自有资金贷出，而是联系海外分行出借，为什么呢，价格便宜啊，人家半年期低的时候只有2%，而我们基准利率就是苦逼的5.6%，整整2.6%的套利空间啊！！！！！！！！！！！！！！（大哥还没扣税呢。。。），也就是说理论上拿来直接存人民币定期也有的赚。但是客户不要高兴的太早，银行一般给你的利率还是基准以上的，比以往的价格低10%到20%左右。所以还是要搭配别的产品使用，比如你有500w美元，目前想要用人民币，未来还是要汇出，我的提供的方案是不结汇，兑换成高利率、波动小的欧元（举例，勿较真）存成定期，然后质押，银行以海外的人民币资金解决当前资金问题，到期归还，同时锁定一定期限的美元和欧元汇率，即可获得存款利率高出部分的收益和贷款财务成本的节省。
这几样东西不停的捣鼓，基本有无数的产品组合，基本在任何形势下都能使用。
其次，一般所称的全额保证金承兑汇票，会在两种情况下出现：
一种叫做回报，其实就是银行贷款给企业，企业在解决实际资金需求的同时回报给银行最想要的东西——存款。其实这种方式就是变相提高融资利率，多数在商业股份制银行见到，由于这种方式不影响贷款直接利率，容易给一些人成本低的错误印象，其实天底下哪有掉馅饼的事。这种方式一般也会搭配贴现使用，对于银行的收益十分大（全额低息存款、贴现高额费用），造成企业成本进一步上升。
另一种大家也都提到了，在贴现利率和存款利率倒挂之时，全额保证金承兑汇票出现套利空间。通俗的说，就是存款的利率比贴现（即承兑汇票变现）的利率还高，傻子才不去做这个呢。但实际上，银行使用利差补贴贴现收益与客户收益，并没有实际上的资产增值，在特定的时期，不是所有的客户都有渠道来做这项业务的。
基本上就是这样了，但还是想万恶的ps下
ps1：
不尽然，反正icbc做不到，至少保证金做不到定期，可能是内部有规定，保证金不能以定期计息。不过也无所谓，就多一步存单质押的手续罢了。
ps2：
也不尽然，我就见过银行对承兑汇票不屑一顾的，你猜对了，是信用社，他们不需要这方面的存款（其他渠道已足够），中间业务？万分之五你是在开玩笑吗？所以他们的任务就是抓紧放贷款，仅仅是贷款。
少少 白米Ⅲ级
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有几种情况，分别说：
一、全额保证金（存单质押）承兑汇票：
1，最简单的例子，银行承兑汇票的交易方式不管是先货后票还是先票后货，对双方的信用都有保障，这是相对现金交易来说的。
2、付款人有一定的议价能力，可以通过银行承兑汇票的方式为自己节省利息。这是仅对全额保证金（存单质押）承兑汇票来说的。有个答案真伪不清楚，但是在浙江，不论是保证金还是存单质押，都是定期利率，一直都是这样。
二、存单质押贷款：
1、自己没钱，用第三方的存单来做质押，其实类似委托贷款。
2、自己有存款，但短期内急需资金，而存单到期时间比较久。存单质押贷款一般认为是低风险业务，审批速度较快。存单时间长利率一般，贷款时间快且短但利率略高，企业会从自己的财务需要取舍。
三、全额保证金（存单质押）承兑汇票+贷款：
银行为了考核（中间业务收入）啊指标（存贷比）啊，要求企业这么干。本来，一笔简单的贷款业务，通过这样做可以同时增加存款业务、表外业务、贷款业务。还有第一次与银行打交道的企业，可以逐渐增加信用度，建立良好关系。多说一句，贷款不能直接转成保证金，这是三法一指引要求的。
勿转知乎日报和非知乎网站，谢谢。
匿名用户 白米Ⅲ级
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i. 利用错币种匹配，比如前些年以人民币存款质押贷款美元（配套汇率远期合约和利率掉期合约），在发放贷款之前就可以帮客户锁定收益。当然随着现在人民币贬值，流行的做法是质押美元贷款人民币了……
ii. 在一年中的某些时点，市面上的信贷资金充裕，银行承兑汇票贴现利率低于保证金存款利率，企业做全额保证金质押反而能赚钱。
iii. 更激进一点的，以本金及到期利息质押开立银行承兑汇票，客户的套利空间更大。
iv. 通过期限错配，比如通过协议存款存三年期或者五年期的定存，质押贷款三个月or六个月。
iv. 商业性条款。企业明明有现金，但因为比较强势，上游供应商又愿意接受银行承兑汇票方式，把钱质押给银行赚点利息合理而不为。
（2）银行揽存：存款资源在不同银行之间的需求不同，比如有的银行拉不到低成本低存款资源，为了维持存贷比，通过全额银承来揽存，给客户较高的利息就可以了（一般通过理财产品质押的方式）
（3）存贷配比：2015年修订《商业银行法》“存贷比”监管要求之前，银行一直是要有存款才能够放贷款的。很多银行的分行自身负债经营能力较弱，拉不到存款，但总行要考核存贷比，于是通用的方法是按发放的信用贷款额度1:1配套全额质押的银行承兑汇票，而银承是表外业务，不列入存贷比的分子，以平衡存贷比。
（4）第三方质押：有些企业有富余资金，有些企业有贷款需求，但是有富余资金的企业因为各种原因（审计，内控啊），不能够通过委托贷款直接把钱借给对方，于是通过第三方全额存款质押，为有贷款需求的企业在银行融资提供担保。
(2016-2-29补充)
（5）上市公司募集资金（根据 @BBsama 补充）：上市公司通过发行股票募集的资金，往往在招股说明书里列明了专款专用，这部分资金是不能随便挪动的，因此会以此笔资金作质押，向银行申请同等规模的授信，授信种类包括短期流贷、银承、信用证等，这样资金的使用方式就多多了。
当然，这些都是说的“正常情况”，作奸犯科的“全额质押”贷款业务不在讨论范围内。
Qian Zenist 白米Ⅲ级
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企业怎么做可能是2个原因：
1.企业向上游（通常接受银行承兑汇票的一般都是大型企业）付货款，先存2000万到银行，开立3个月的定期存单，然后利用定期存单开出全额承兑汇票，再用汇票向上游付款。上游一看，银行开的欠条，那没什么问题，只是要3个月后才付款给我，不过东西也卖出去了，也就算了吧。我们来看看企业，企业开立银行承兑，支付万分之五的手续费，即1万元；定期存单利息2.85%除以4，企业收获即14.25万；企业净赚13.25万。再来看看银行，支付了定期存款利息，不过吸收了存款，想想也就算了，还收了一些手续费，恩，也赚到了。唯一一个倒霉的上游，本来今天就要付款给上游的，拖到3个月后了，上游的3个月定期利息没了，不过呢，货也卖出去了。而且对于大型企业来讲，进出帐相当频繁，对于3个月的付款期也不是很在意，而且银行的欠条，也十拿九稳的。
2.企业本身是银行的贷款客户，已经获得了贷款。但是很可惜，银行贷款的同时也需要存款，所以就.....
第一届格拉哈比赛冠军 白米Ⅲ级
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首先题主提到的这种贷款形式应该属于100%保证金存单质押的一种，而此类贷款客户应该也同时存在其他形式银行贷款的相应负债（还有一种情况后文会有提及）。
1、综合收益率：随着几次降息，贷款利率下降至原利率2/3左右，而银行的利率也没法无限上浮，银监会也是有很大作用滴（按原6%年利率上浮30%来看，目前的贷款利率想要达到原有的利率水平要上浮至少80%）。因此银行靠贷款利息取得的收益逐渐降低，而大部分银行在上报对公业务的过程中都有一项综合收益率的指标（如：利息收益、对公结算账户开设、流水收益、中间业务收入收益、存款收益等等）。
2、贷款成本：在近几次降准降息前，2013-14年左右客户贷款成本大约在年化10-12%左右（各地情况略有不同），随着几次降息，近年来企业的贷款总成本的确有所降低。但目前各地仍存在贷款难的问题，明面上的贷款利率的确下降了，而企业想贷款就不得不满足银行对企业提出的其他要求。（如开设主要结算账户、对公账户日均、月均、季末……存款额等等）无形中增加了企业贷款成本，这也是每个企业都心知肚明的情况。
举个例子来说：（基准利率6%，贷款2000万元）企业A想从银行B处贷款，经过几轮协商，确定A应承担的成本在8.4%/年。B将收益分解成两部分，第一部分为贷款利率，基准利率上浮20%（7.2%/年）；第二部分为存单质押贷款利率，基准利率上浮5%（6.3%/年），企业存款利息3.3%/年。实际企业此次贷款承担的成本为：
（2000*7.2%+1000*6.3%-1000*3.3%）/2000=8.7%
与企业和银行最初协商的成本基本一致。
基于以上两点，再来回答题主的问题。为什么企业会采取100%保证金存单质押的形式贷款呢？
1、企业配合银行完成存款、综合收益率指标等任务。
2、企业承担的总体成本不变，也无需承担更多利息。
3、银行、企业未承担更多风险。
PS：当然还有其他情况，由于此种形势的特殊性，对一些企业来说可以采取此种方式相应增加负债率，或是对财报起到一定程度上的调整。
处女作…第一次回答问题，希望对题主的问题解答清楚了……
汤圆说 白米Ⅲ级
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开立这种银票的原因，楼上基本上都说了。
企业可以通过开立银票来增加信用。
在存贷款（贴现利率）或不同币种间的存贷利差倒挂时候，就是说存款利息高于贷款（贴现利率）时候，可以赚点利息。
最常见的可能性就是银行把开立全额银票作为给企业授信的条件之一。假设A企业需要支付货款4000万元，企业自有2000万，到银行申请2000万元的授信。
可以有2种方式
第一，银行要求A企业存2000万元保证金，通过授信给A企业2000万元额度，A企业开立期限为6个月，票面金额4000万元银行承兑汇票支付货款。
第二，银行要求A存入2000万元保证金，同时开立银行承兑汇票2000万（全额银票）。银行给予A企业2000万元流动资金贷款。A企业可以用贷款2000万元+2000万元全额银票去支付货款。如果对方不收银票那A企业就更惨，还要去把2000万元的银票贴现。
通过开立全额银票，银行增加了存款（定期保证金），中间业务收入（银承开票有手续费一般是0.05%），贴现息收入。
更有可能该银行的客户经理和我一样，全年任务还没完成，在很苦逼的到处拉存款。。。
Chao Fan 白米Ⅲ级
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除去少数时间能够看到贴现市场价格倒挂的情况外，全额保证金银行承兑汇票很少有单独来使用的场景，这种时候银行总是会有额外的对价支付给企业，要么是人情，要么是后面跟着的更大规模的额度，毕竟用强流动性的资产去置换弱流动性的产品，本身就是违背银行融资的目的，何况还要承担票据结算带来的额外成本。
至于说开具全额银承支付进行增信的，还有比现金支付信用效果更好的么。拿银承和信用证对比的，我想是有些无视了票据的无因性，支付银承就是预付，和货到付款方式什么的完全无关
之韡 白米Ⅲ级
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外贸业务中 有时候是抵押人民币贷外币
从而降低汇率损失和汇率风险
大迷糊 白米Ⅲ级
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二，存贷比。一般搭配授信品种，会降低贷款利率或兼提高存款利率控制综合成本。
三，可套利。国内外、国内不同币种间在某个时点可能存在存款利率高于贷款利率的情况。也是有利可图。
情况较多，想到其他再补充。
RADAR CAPTURE 白米Ⅲ级
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对于银行来说，开银承不仅可以增加银行的中间收入，还可以保证银行存款数量不跌。何乐而不为？
对企业来来说，开银承是一种大环境下各方都接受的主要结算方式，这还不考虑企业自身可能对财务杠杆的需求。
叶小猴 白米Ⅲ级
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首先，这笔钱应该有固定用途或至少暂时不能使用
其次，利率不高，银行的利率减去定期存款的利率，其实真正的借款成本就两三个点。相比其他的借款利率，真的很低好不好！
最后，需要钱用
倪强 白米Ⅲ级
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1，企业方面，货币是有时间价值的。全额质押，企业一方面享受了定期利率，另一方面，可以延迟付款。
2，银行方面，以前我见到同一家银行好多贷款，有的全额，有的全敞口，有的一半一半，我就很好奇，这个比例怎么来的。一种说法是，满足银行业务需求。比如，2000万敞口，年底做个2000万全额，年初回来再做个2000万全敞口的，合起来还是4000万，2000万的敞口，对企业来说变化不大，对银行来说，年报或者客户经理的业绩好看很多吧。
Lynn 白米Ⅲ级
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黄一一 白米Ⅲ级
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只是为了自己支行的存贷比和个人纯存款绩效。
没睡醒，写的乱，多重质押一般都这样。
一条狗罢了 白米Ⅲ级
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常见的 企业需要融资 成本率谈妥
银行先放贷款 钱倒一圈 存回银行 存单质押，全额开票 ，再客户自己拿去贴现
银行这样贷款，存款都增加规模了。。1：1。5的回报都做的出来。。
杨帆 白米Ⅲ级
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sun summer 白米Ⅲ级
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金融新生 白米Ⅲ级
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银行这种全额质押的业务很多，银承、信用证等业务，都采用这种方式。
好处：
1.如果企业那边能够把银承付出去，他本身不需要承担贴现利息，而且银行按照存款利率，给其支付利息，这样企业方就是赚钱的。
2.银行通过上述描述既增加了存款量又增加了贷款量。
噼叭噗 白米Ⅲ级
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你付了货款，赚了利息；银行拿了存款；你的交易对手收到了银行承兑的票据；
大家都开心(∩_∩)。
但是有一个前提，你的交易对手要肯接受承兑汇票，毕竟收了票之后只有3条路:
1、背书转让，花出去；
2、贴现，换成现金，但是要损失贴现利息；
3、等票据到期；
上述1的情况对你的交易对手影响不大，但前提是他的交易对手愿意收票，于是进入循环……
2的情况一般是急用钱或者贴现利息低的时候会采用，因为毕竟会损失一部分。
3的情况就是等，等等等等……不损失钱，损失资金时间价值。
其实，我还见过1000万质押贷950万的呢，净损失利息，但是换来的是和银行之间良好的合作关系（更多是银行跪求来的^O^）
王来 白米Ⅲ级
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